En el mundo tan cambiante que vivimos, para las empresas es vital identificar en qué fase de gestión financiera se encuentran para dirigir de mejor manera su destino.
Pero te has preguntado ¿Qué es una fase de gestión financiera? ¿Cuántas fases tiene una gestión financiera? ¿En qué consiste una gestión financiera?
Gestión Financiera
Existen distintas definiciones sobre qué es la gestión financiera, sin embargo, lo podemos resumir en que la gestión financiera se basa en la efectiva administración de los recursos con que cuenta la empresa.
Esta administración se debe basar en una estrategia financiera con el objetivo de poder controlarla. Sin embargo, muchas empresas no conocen en qué fase de su gestión financiera se encuentra su negocio.
Es por ello que te invitamos a leer esta guía que contiene las fases de gestión financiera que hemos determinado como Asesores Financieros a través de nuestra experiencia.
5 Fases de Gestión Financiera
Conforme a las características tu empresa, te invitamos a identificar en qué fase de gestión financiera se encuentra y poner en prácticas las recomendaciones que tenemos para cada fase.
Fase 1: Emprendimiento
Características del negocio en esta fase
Tu empresa o negocio tiene como mínimo 1 año de operaciones y testeo de producto / servicio.
Estructura Financiera
Cuentas con un plan de negocio, pero no aplicas en la realidad una planificación financiera.
Si tu empresa o negocio se encuentra en la fase de emprendimiento, te recomendamos lo siguiente:
- Validar tu plan financiero.
- Elaborar presupuesto de estado de resultados y flujo de caja de tu empresa.
- Controlar mensualmente lo presupuestado contra lo ejecutado para tomar decisiones en tiempo.
- Plasmar tus operaciones diarias en un libro de bancos.
Fase 2: Ordenamiento
Características de tu negocio
- Tienen crecimiento en ventas históricas.
- La marca está posicionada en el mercado.
- Tienen un nivel de endeudamiento aceptable.
- Están al día con pago de planillas e impuestos.
- La Familia/dueños de la empresa, están alineados con el deseo de crecimiento.
Estructura Financiera
- Los roles y responsabilidades no están formalizados.
- Los procesos no están formalizados.
- Manejan poco control de temas administrativos de RRHH.
- Tienen poco conocimiento de temas fiscales / financieros.
- Conocen monto de ventas, pero no
llevan un control de gastos y costos.
Si tu empresa se encuentra en la fase de ordenamiento, te recomendamos evaluar lo siguiente:
- La estructura organizacional contable y administrativa que posee tu empresa.
- Lo roles y responsabilidades que desempeñan los socios y colaboradores.
- La documentación de controles y procesos, principalmente: libro de bancos, emisión de cheques, reporte de ventas, sistema de costeo, cuentas por pagar, cuentas por cobrar.
- Elaborar presupuesto de estado de resultados y flujo de caja de tu empresa.
- Controlar mensualmente lo presupuestado contra lo ejecutado para tomar decisiones en tiempo.
Fase 3: Implementación
Características de tu negocio
- La empresa ha tenido un crecimiento sano y sostenido en el tiempo.
- Deseo de trascender y planes de crecimiento o expansión.
- La marca está posicionada en el mercado.
- Tienen un nivel de endeudamiento aceptable.
- Están al día con pago de planillas e impuestos.
- La Familia/dueños de la empresa, están alineados con el deseo de crecimiento.
Estructura Financiera
- Cuentan con una estructura más organizada, sin existir delegación concreta de funciones.
- Poseen mayores controles contables/
administrativos (Excel o sistema simple). - Los procesos están semi-definidos.
- Existe poco control de temas administrativos de RRHH.
- Tienen poco conocimiento de temas fiscales, administrativos y financieros.
- Conocen el monto de ventas, pero no
conocen los costos.
Si tu empresa se encuentra en la fase de implementación, te recomendamos evaluar lo siguiente:
- La estructura organizacional contable y administrativa, roles y responsabilidades
- El sistema que se utiliza para generar información.
- Las herramientas de control, ejemplo: presupuesto de estado de resultados y flujo de caja proyectado.
- Análisis de principales cuentas de Balance General.
- Los reportes mensuales: libro de bancos, ventas, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, inventarios.
Fase 4: Consolidación
Características de tu negocio
- La empresa ha tenido un crecimiento sano y sostenido en el tiempo.
- Tienen deseo de trascender, innovar y/o
diversificar. - La marca está posicionada en el mercado.
- Cuentan con información confiable para la toma de decisiones estratégicas.
- Tienen un nivel de endeudamiento aceptable.
- Están al día con el pago de planillas e impuestos.
- La familia/dueños de la empresa están alineados con el deseo de crecimiento.
Estructura Financiera
- Poseen una estructura administrativa,
financiera, contable formal, roles y
responsabilidades definidos. - Existe libro de bancos
- Tienen controles operativos, pero no
financieros. - Utilizan sistemas formales.
- Manejan un buen control de temas administrativos de RRHH.
- Cuentan con un amplio conocimiento en temas fiscales / financieros.
- Tienen claro el monto de ventas, y un mejor control sobre sus costos.
- Poseen metas de venta establecidas.
Si tu empresa se encuentra en la fase de consolidación, te recomendamos lo siguiente:
- Evaluar la estructura organizacional contable y administrativa, roles y responsabilidades que tienen en la empresa.
- Revisar el sistema que se utiliza para generar información.
- Reforzar los controles financieros y administrativos de la empresa.
- Desarrollar controles financieros para evaluar lo proyectado con lo ejecutado, a través del estado de resultados y flujo de caja.
Fase 5: Sostenible
Características de tu negocio
- La empresa ha tenido un crecimiento sano y sostenido en el tiempo.
- Tienen deseo de trascender, innovar y/o
diversificar. - La marca se encuentra posicionada en el mercado.
- Cuentan con información confiable y al día para toma de decisiones estratégicas.
- Tienen la necesidad de contar con una gerencia financiera formal.
- Poseen un nivel de endeudamiento aceptable.
- Se encuentran al día con pago de planillas e impuestos.
- La familia/dueños de la empresa alineados con el deseo de crecimiento.
Estructura Financiera
- Cuentan con una estructura administrativa, financiera, contable formal.
- Existe proceso formal para llevar libro de bancos y los principales reportes financieros para la toma de decisiones.
- Poseen controles operativos definidos.
- Utilizan sistemas formales.
- Poseen controles laborales formales.
- Tienen conocimiento de ventas y requieren validación de costeo mensual para asegurar la rentabilidad de su operación.
- Existen metas de ventas y procesos de
rendición de cuentas de cada área. - Están capacitados para reinvertir y tener una mejor transición generacional.
Si tu empresa se encuentra en la fase de sostenible, te recomendamos lo siguiente:
- Contar con la figura de un Gerente Financiero que participe mensualmente en reuniones de seguimiento y estrategia del plan de negocio.
- Analizar las operaciones diarias y mensuales, a través de la reportería financiera: estado de resultados, flujo de caja y balance general para tomar decisiones en tiempo.
- Alinear los objetivos de crecimiento y sostenibilidad de la empresa, con los intereses de los accionistas.
En realidad, es importante para las empresas conocer sus características y ubicar en qué fase de gestión financiera se encuentran, pues les permite implementar los procesos necesarios para alcanzar las metas establecidas en cada etapa.
Por lo tanto, toda organización tiene la necesidad de contar con profesionales calificados en la materia, que, por medio de un Diagnóstico Financiero, puedan establecer la fase financiera y los procesos óptimos para dirigir de mejor manera el destino de la empresa.
Si necesitas ayuda para ubicar la fase de gestión financiera en que se encuentra tu empresa y poder optimizar tus procesos financieros, contáctanos, será un gusto apoyarte.
